Inhaltsverzeichnis
- 1. SVS-Pflichtversicherung — wer ist versichert?
- 2. Beiträge & Kosten 2026 — was zahle ich genau?
- 3. Was leistet die SVS-Krankenversicherung?
- 4. Die größten Lücken: Krankengeld & Sonderklasse
- 5. Befreiung von der Pflichtversicherung
- 6. Private Zusatzversicherung für Selbstständige
- 7. Spartipps: So senkst du deine SVS-Beiträge
- 8. FAQ
1. SVS-Pflichtversicherung — wer ist versichert?
In Österreich sind alle selbstständig Erwerbstätigen pflichtversichert nach dem GSVG (Gewerbliches Sozialversicherungsgesetz). Zuständig ist die SVS (Sozialversicherung der Selbstständigen) — entstanden 2020 durch Fusion von SVA (Sozialversicherungsanstalt der gewerblichen Wirtschaft) und SVB (Sozialversicherungsanstalt der Bauern).
Wer ist SVS-pflichtig?
Gewerbetreibende
Alle Personen mit aufrechtem Gewerbeschein — automatisch ab Gewerberegistrierung
Neue Selbstständige
Trainer, Coaches, Journalisten, Künstler etc. — ab €6.453,36 Jahreseinkommen (2026)
Freie Dienstnehmer (bestimmte)
Wenn keine Dienstnehmereigenschaft vorliegt — anteilig
Gesellschafter-Geschäftsführer
GmbH-Geschäftsführer mit wesentlicher Beteiligung (≥25 %)
Wichtig: Die Pflichtversicherung gilt für alle 3 Sparten gleichzeitig: Kranken-, Pensions- und Unfallversicherung. Du kannst nicht einzelne Sparten ablehnen. Ausnahmen gibt es nur bei der Pensionsversicherung für bestimmte Altersgruppen.
2. SVS-Beiträge 2026 — was zahle ich genau?
Die SVS-Beiträge berechnen sich auf Basis deines Gewinns (Einnahmen minus Betriebsausgaben minus Sozialversicherungsbeiträge). In den ersten 3 Jahren werden vorläufige Beiträge auf Basis der Mindestbeitragsgrundlage eingehoben — danach erfolgt die endgültige Beitragsberechnung auf Basis des tatsächlichen Gewinns laut Steuerbescheid.
| Versicherungssparte | Beitragssatz | Mindestbeitrag/Mo (2026) |
|---|---|---|
| Krankenversicherung | 7,65 % | ca. €68 |
| Pensionsversicherung | 18,50 % | ca. €165 |
| Unfallversicherung | Pauschal | €10,98 |
| Gesamt (Mindest) | ~26,8 % | ca. €244 |
Rechenbeispiele: SVS-Beiträge bei verschiedenen Gewinnen
| Jahresgewinn | KV-Beitrag/Jahr | Gesamt SVS/Jahr | Gesamt SVS/Mo |
|---|---|---|---|
| €15.000 | ca. €1.148 | ca. €2.931 | ca. €244 |
| €25.000 | ca. €1.913 | ca. €4.754 | ca. €396 |
| €40.000 | ca. €3.060 | ca. €7.538 | ca. €628 |
| €60.000 | ca. €4.590 | ca. €11.142 | ca. €929 |
* Näherungswerte für 2026. Exakte Berechnung durch den Steuerberater empfohlen. Mindestbeitragsgrundlage gilt für die ersten 3 Jahre oder bei sehr niedrigem Gewinn.
Tipp zur Liquidität: Die SVS verrechnet zunächst Vorauszahlungen (Vorschreibung) auf Basis des letzten Steuerbescheids. Sobald der aktuelle Steuerbescheid vorliegt, wird nachverrechnet — manchmal kommt dann eine Nachzahlung in einer Summe. Plane daher immer ca. 27 % deines Gewinns als SVS-Rücklage ein.
3. Was leistet die SVS-Krankenversicherung für Selbstständige?
Die SVS-Krankenversicherung deckt die Grundversorgung ab — ähnlich wie für Dienstnehmer, aber mit einigen wichtigen Unterschieden:
✓ Inklusive in der SVS-KV
- • Arztbesuche bei Vertragsärzten (kostenlos)
- • Fachärzte (mit Überweisung)
- • Medikamente (Rezeptgebühr: €6,85/Packung, 2026)
- • Krankenhausaufenthalt (allgemeine Klasse)
- • Mutter-Kind-Pass-Untersuchungen
- • Impfungen (Programm)
- • Zahnbehandlung (Basisleistungen)
- • Physiotherapie (Kassenleistung, begrenzt)
- • Notfallversorgung
- • Rehabilitation (nach Antrag)
✗ NICHT inklusive
- • Krankengeld (kein Einkommensersatz bei Krankheit!)
- • Sonderklasse im Krankenhaus
- • Wahlärzte (nur Rückerstattung zu Kassentarifen)
- • Zahnersatz (umfangreich)
- • Psychotherapie über Kassentarife hinaus
- • Brillen & Kontaktlinsen (nur kleiner Zuschuss)
- • Nicht-kassenzugelassene Behandlungen
- • Kuraufenthalte (ohne Antrag/Bewilligung)
Wahlarztrechnungen: Wenn du zu einem Wahlarzt gehst, zahlst du zunächst selbst und bekommst von der SVS einen Zuschuss (ca. 80 % des Kassentarifs zurück). Da Wahlärzte deutlich mehr verlangen als Kassentarife, bleibt oft ein erheblicher Eigenbetrag. Für häufige Wahlarztkonsultationen ist eine Zusatzversicherung sinnvoll.
4. Die größten Lücken: Kein Krankengeld & keine Sonderklasse
🚨 Kein Krankengeld für Selbstständige!
Das ist der größte Unterschied zu Dienstnehmern: Als Selbstständiger bekommst du kein Krankengeld von der SVS. Wenn du krank bist und nicht arbeiten kannst, hast du — ohne zusätzliche Absicherung — null Euro Einkommensersatz.
Dienstnehmer erhalten nach 3 Krankheitstagen Krankengeld von der Krankenkasse (ca. 60–75 % des Nettogehalts). Für Selbstständige: nichts. Besonders für EPU ohne großes Liquiditätspolster ist das ein erhebliches Risiko.
Lösung: Freiwillige Krankengeldversicherung bei der SVS
Die SVS bietet eine freiwillige Krankengeldversicherung an. Damit erhältst du im Krankheitsfall (ab dem 4. Krankheitstag) ein Taggeld — ähnlich wie Dienstnehmer.
SVS Krankengeldversicherung — Eckdaten
- • Leistung ab dem 4. Krankheitstag
- • Taggeldhöhe: frei wählbar (z.B. €30–€150/Tag, je nach gewünschtem Schutz)
- • Monatsprämie: ca. €20–€60/Monat (je nach Taggeldhöhe)
- • Beantragung: jederzeit bei der SVS möglich (svs.at)
- • Wartefrist: 6 Monate nach Anmeldung vor dem ersten Anspruch
- • Prämie steuerlich absetzbar (Sonderausgaben)
Wie viel Krankengeld sollte ich absichern?
Faustregel: Dein Tagessatz sollte deinen durchschnittlichen Tagesverdienst abdecken (also Jahresgewinn ÷ 250 Arbeitstage). Bei €40.000 Jahresgewinn wären das ca. €160/Tag. Das deckt die monatlichen Fixkosten (Miete, SVS-Beiträge, Versicherungen etc.) ab, wenn du mehrere Wochen ausfällst.
5. Befreiung von der SVS-Pflichtversicherung — wann möglich?
Unter bestimmten Voraussetzungen kannst du dich von der SVS-Pflichtversicherung befreien lassen — oder zahlt automatisch weniger:
Niedriges Einkommen (Neue Selbstständige)
Neue Selbstständige können einen Befreiungsantrag stellen, wenn ihr Jahreseinkommen aus selbstständiger Tätigkeit voraussichtlich unter €6.453,36 (2026) bleibt.
⚠ Antrag bei der SVS stellen — nicht automatisch! Bei Überschreitung rückwirkend nachzahlen.
Mehrfachversicherung (Dienstnehmer + Selbstständig)
Wenn du gleichzeitig als Dienstnehmer beschäftigt bist und dort ASVG-versichert bist, gibt es Möglichkeiten zur Befreiung oder Reduzierung der SVS-Beiträge für die Nebentätigkeit.
⚠ Komplexe Regelungen — Steuerberater oder SVS-Beratung empfehlenswert.
Pension (Pensionisten-Ausnahme)
Pensionisten, die noch geringfügig selbstständig tätig sind, können unter Umständen befreit werden.
⚠ Einkommensgrenze und Pension müssen bestimmte Bedingungen erfüllen.
6. Private Zusatzversicherung für Selbstständige — was macht Sinn?
Die SVS-Pflichtversicherung deckt die Grundversorgung ab. Je nach Situation empfehlen sich folgende Zusatzversicherungen:
Berufsunfähigkeitsversicherung (BU)
Wenn du dauerhaft nicht mehr arbeiten kannst (durch Unfall, Krankheit), zahlt die SVS-Pension erst nach langer Zeit und in geringer Höhe. Eine BU-Versicherung ist für EPU existenziell wichtig.
Krankengeldversicherung
Einkommensersatz ab dem 4. Krankheitstag — weil die SVS kein Krankengeld zahlt. Für EPU ohne Rücklage essenziell.
Wahlarzthilfe / Sonderklasse-Krankenhaus
Für Komfort bei Krankenhausaufenthalt (Einbettzimmer, Chefarzt) und volle Kostenübernahme bei Wahlarztbesuchen.
Zahnzusatzversicherung
Kassenzahnbehandlung deckt nur Grundversorgung. Zahnersatz und ästhetische Behandlungen sind teuer.
Steuerlicher Vorteil: Prämien für Kranken-, Unfall- und Lebensversicherungen sind in Österreich als Sonderausgaben absetzbar — allerdings nur begrenzt (gemeinsam mit anderen Sonderausgaben bis €2.920/Jahr, mit Topfsonderausgaben-Pauschalabzug). Frag deinen Steuerberater nach der optimalen Handhabung.
7. Spartipps: So senkst du deine SVS-Beiträge legal
Die SVS-Beiträge sind prozentual zum Gewinn — alles, was deinen Gewinn senkt, senkt also auch die SVS-Beiträge:
Betriebsausgaben vollständig nutzen
Jeder Euro Betriebsausgabe spart ~26,8 % SVS + ca. 20–35 % Einkommensteuer. Führe alle Ausgaben gewissenhaft auf.
Betriebsausgabenpauschalierung (12 %)
Bei niedrigen Ausgaben oder Verwaltungsaufwand kann die Pauschalierung günstiger sein als Einzelnachweise.
Gewinnfreibetrag (13 %)
13 % deines Gewinns bis €33.000 sind steuerfrei und senken die SVS-Bemessungsgrundlage.
Investitionen vorziehen
Geplante Anschaffungen (Hardware, Software, Büroausstattung) noch im laufenden Jahr kaufen senkt den Gewinn und damit SVS+ESt.
Vorauszahlungsantrag stellen
Wenn dein Gewinn stark sinkt, kannst du bei der SVS eine Herabsetzung der Vorauszahlungen beantragen — damit vermeidest du Überzahlungen.
Versicherungsprämien absetzen
Krankengeld-, Unfall- und Krankenversicherungsprämien als Sonderausgaben absetzen (Topfsonderausgaben).
Rechnungen & Buchhaltung für Selbstständige — mit Rechnito
Mit Rechnito behältst du den Überblick über Einnahmen, Ausgaben und deinen Gewinn — und planst deine SVS-Beiträge realistisch ein. Kostenlos starten, keine Kreditkarte nötig.
Kostenlos starten →8. Häufige Fragen zur Krankenversicherung für Selbstständige
Wie viel zahle ich als Selbstständiger für die Krankenversicherung in Österreich?▼
Bekomme ich als Selbstständiger Krankengeld in Österreich?▼
Kann ich mich als Selbstständiger von der SVS-Versicherung befreien lassen?▼
Was leistet die SVS-Krankenversicherung für Selbstständige?▼
Brauche ich als Selbstständiger eine private Zusatzversicherung?▼
Was passiert mit meiner Krankenversicherung wenn ich als Selbstständiger krank bin?▼
Weiterführende Ratgeber
Haftungsausschluss: Dieser Artikel dient zur allgemeinen Information und ersetzt keine Rechts- oder Steuerberatung. Beitragssätze und Grenzen können sich ändern. Für deine individuelle Situation empfehlen wir die Beratung durch die SVS (svs.at), einen österreichischen Steuerberater oder die WKO (wko.at).